La Contraloría emitió un informe de visita control referido referido a la administración del fondo de Caja Chica del Proyecto Especial CHINECAS; en el que se advierte cuatro situaciones adversas:
1.- Entidad autorizó la apertura del fondo fijo de caja chica mediante Resolución Administrativa, sin consignar el contenido obligatorio previsto en la normativa vigente; situación que podría afectar la adecuada administración y control de los recursos públicos.
(…) se advierte que, la Resolución Administrativa n.° 031-2026-GRA-P.E.CHINECAS/UA de 22 de junio de 2026, no indica expresamente la dependencia a la que se asigna la Caja Chica, tampoco señala el monto o porcentaje del monto total al que debe descender la Caja Chica para solicitar reposiciones, conforme lo establece el literal b) y f) del artículo 5 de la Directiva n.° 003-2024-EF/52.06 “Directiva para el manejo de la Caja Chica.
2.- La asignación de recursos y el sustento de gastos efectuados con cargo al fondo de caja chica no se ejecutaron conforme a la normativa vigente aplicable, situación que genera riesgo de una inadecuada administración y uso de los recursos del fondo de caja chica.
(…) como resultado de la revisión aleatoria a los documentos sustentatorios de los gastos realizados con cargo al fondo de Caja Chica, se advierte diversos documentos que, no cumplen con los requisitos establecidos en la Directiva n.° 003-2026-GRA-P.E.CHINECAS – Directiva para la administración y control de la Caja Chica de la Unidad Ejecutora n.° 001277 – Proyecto Especial Chinecas, observándose que en uno de los comprobantes de pago se describe una lista de bienes comprados los cuales son ilegibles y en otro comprobante de pago se consignó el número de placa de un vehículo que no corresponde a la Entidad. De igual forma, se advirtieron documentos utilizados para sustentar el gasto, en los cuales no se consignó los datos personales y la firma del solicitante que ejecutó el gasto.
3.- La Entidad no viene realizando arqueos periódicos e inopinados del fondo fijo de caja chica, situación que podría afectar el control, custodia y adecuada administración de los recursos públicos.
(…) en la oficina de la Unidad de Planeamiento y Presupuesto del Proyecto Especial Chinecas, ambiente donde se efectúa el manejo, la custodia y la administración del Fondo Fijo de Caja Chica, la responsable de dicho fondo manifestó que, a la fecha de la diligencia, únicamente se había realizado un (1) arqueo de caja el día 29 de mayo de 2026, adjuntando copia del documento denominado arquero de Fondo de Caja Chica;
4.- Responsables del fondo de caja chica de la entidad, no presentaron la Declaración Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas en la oportunidad y plazos correspondientes, situación que podría afectar la correcta y transparente administración de los recursos públicos.
El informe No. 001-2026-OCI/3383-SVC, corresponde al periodo de evaluación del 15 al 21 de julio del 2026, fue elaborado por el Órgano de Control Institucional (OCI) de Chinecas; y comunicado al titular de para que se adopten las acciones correctivas que correspondan.
VER INFORME https://apps8.contraloria.gob.pe/SPIC/srvDownload/ViewPDF?CRES_CODIGO=2026CSI338300001&TIPOARCHIVO=ADJUNTO
